Ułatwienia dostępu

Jak założyć fundację rodzinną?

Fundacja rodzinna to rozwiązanie, które daje rodzinom możliwość skutecznego zarządzania majątkiem i przekazywania go w uporządkowany sposób na rzecz przyszłych pokoleń. Fundacja rodzinna umożliwia zarządzanie majątkiem zgodnie z wolą fundatora, zapewniając jednocześnie stabilność finansową i wsparcie dla wybranych beneficjentów.

Warto zaznaczyć, że fundacja rodzinna różni się od zwykłej fundacji, której głównym celem jest realizacja celów publicznych lub charytatywnych. Fundacja rodzinna skupia się na potrzebach i interesach członków rodziny. Jeśli interesuje Cię tradycyjna fundacja, która działa na rzecz ogólnospołecznych celów, zobacz nasz przewodnik na stronie https://legalden.pl/jak-zalozyc-fundacje.

Założenie fundacji rodzinnej – co musisz wiedzieć i od czego zacząć

W Polsce możliwość zakładania fundacji rodzinnych istnieje od 2023 roku, gdy weszła w życie ustawa o fundacji rodzinnej. Fundacja rodzinna umożliwia zarządzanie majątkiem oraz przekazanie go na rzecz przyszłych pokoleń i zachowanie jednocześnie kontrolę nad jego wykorzystywaniem.  Fundatorem może być tylko osoba fizyczna, która posiada pełną zdolność do czynności prawnych. Fundator musi złożyć oświadczenie woli o ustanowieniu fundacji rodzinnej (w formie aktu notarialnego albo zawarte w testamencie), które określi założenia fundacji rodzinnej, cele oraz zasady reprezentacji fundacji.

Akt założycielski – co powinien zawierać

Akt założycielski to dokument, który definiuje cel fundacji rodzinnej oraz zasady jej funkcjonowania. Musi on zawierać:

  • postanowienia dotyczące wpisania fundacji rodzinnej do rejestru fundacji
  • wskazanie beneficjentów fundacji
  • określenie funduszu założycielskiego.

Akt założycielski jest sporządzany przed notariuszem. Ponadto, fundator może załączyć statut fundacji rodzinnej, który będzie uzupełnieniem aktu i szczegółowo opisze zasady zarządzania.

Rejestracja fundacji rodzinnej

Rejestracja fundacji rodzinnej jest obowiązkowa i odbywa się w Rejestrze Fundacji Rodzinnych prowadzonym przez Sąd Okręgowy w Piotrkowie Trybunalskim. Przy składaniu wniosku o rejestrację fundacji rodzinnej, do wniosku musisz załączyć następujące dokumenty:

  • Akt założycielski / Testament, w którym ustanowiono fundację rodzinną
  • Statut Fundacji rodzinnej
  • Oświadczenie fundatora o wniesieniu mienia na pokrycie funduszu założycielskiego / Oświadczenie członków zarządu dotyczące wniesienia mienia na pokrycie funduszu założycielskiego
  • Dowód ustanowienia organów fundacji rodzinnej

Fundacja zyskuje osobowość prawną i może zacząć działać, od momentu wpisania do rejestru fundacji rodzinnych.

Fundusz założycielski – minimalna wartość i wymagania

Każda fundacja rodzinna musi posiadać fundusz założycielski, którego minimalna wartość wynosi 100 000 złotych. Kwota ta stanowi podstawę finansową fundacji, zapewniając środki na realizację jej celów statutowych. Fundusz założycielski może być wniesiony w formie środków pieniężnych, nieruchomości, papierów wartościowych lub innych składników majątku.

Zarząd fundacji rodzinnej odpowiada za zarządzanie funduszem zgodnie z przepisami ustawy oraz postanowieniami statutu, zapewniając odpowiednie zasoby do realizacji celów fundacji oraz wsparcia beneficjentów.

Kto może być beneficjentem fundacji rodzinnej?

Beneficjent fundacji rodzinnej to osoba, która korzysta z majątku fundacji. Mogą to być członkowie rodziny, ale również osoby trzecie, wskazane przez fundatora w akcie założycielskim. To fundator decyduje, kto i w jaki sposób będzie mógł korzystać z majątku fundacji, a także jakie wsparcie będzie przysługiwało beneficjentom.

Organy fundacji rodzinnej – jakie są ich zadania?

Każda fundacja rodzinna musi posiadać organy odpowiedzialne za jej funkcjonowanie. Wśród nich jest zarząd fundacji rodzinnej, który odpowiada za bieżące zarządzanie i podejmowanie decyzji zgodnie z ustawą o fundacji rodzinnej. Fundator może również ustanowić radę fundacji, która będzie nadzorować działalność zarządu. Organy te muszą działać zgodnie z zasadami ustalonymi w akcie założycielskim oraz w statucie fundacji.

Jakie są zasady reprezentacji fundacji rodzinnej?

Zasady reprezentacji fundacji rodzinnej są kluczowym elementem jej funkcjonowania. Fundator może określić w akcie założycielskim, kto i w jaki sposób będzie reprezentował fundację, szczególnie w sprawach związanych z zarządzaniem majątkiem. W przypadku zarządu fundacji rodzinnej, może on reprezentować fundację w kontaktach zewnętrznych, dbając o realizację jej celów i interesów.

Cele fundacji rodzinnej

Głównym celem fundacji rodzinnej jest ochrona i zarządzanie majątkiem rodziny. To oznacza, że fundacja może:

  • wspierać finansowo członków rodziny
  • prowadzić działalność charytatywną
  • inwestować majątek zgodnie z określonymi zasadami i celem statutowym, dbając o jego pomnażanie oraz zabezpieczenie przed utratą wartości.

Jak wygląda proces rozwiązania fundacji rodzinnej

Rozwiązanie fundacji rodzinnej może nastąpić z różnych powodów, określonych zarówno przez fundatora, jak i wynikających z przepisów prawa. Likwidacja fundacji może być konieczna, gdy jej cel został osiągnięty, bądź gdy dalsze funkcjonowanie fundacji przestaje być zgodne z intencjami fundatora. Może to również nastąpić w przypadku, gdy fundacja przestaje dysponować wystarczającymi środkami finansowymi do realizacji swoich statutowych zadań.

Inne przesłanki do rozwiązania fundacji mogą obejmować naruszenia przepisów prawnych, które prowadzą do decyzji sądu o jej likwidacji. Fundacja może być rozwiązana również w wyniku uchwały rady fundacji lub zarządu, jeśli taką możliwość przewiduje statut.

Procedura likwidacyjna obejmuje zaspokojenie wszelkich zobowiązań fundacji, przekazanie majątku zgodnie z zapisami statutu oraz zgłoszenie rozwiązania do rejestru fundacji rodzinnych. Po zakończeniu procesu, fundacja zostaje wykreślona z rejestru, co oznacza zakończenie jej działalności.

Fundacja rodzinna w testamencie

Fundację rodzinną można ustanowić również w testamencie, co pozwala na zapewnienie jej trwania nawet po śmierci fundatora. Taka fundacja rodzinna w testamencie pozwala przekazać majątek zgodnie z wolą fundatora, zabezpieczając interesy beneficjentów oraz umożliwiając kontynuację działalności zgodnie z ustalonymi zasadami. Oświadczenie woli o ustanowieniu fundacji rodzinnej przed notariuszem to niezbędny krok, który zapewni formalność i legalność takiego rozwiązania.

Fundacje rodzinne – najważniejsze informacje

  • Fundacja rodzinna umożliwia ochronę i efektywne zarządzanie majątkiem rodzinnym.
  • Fundusz założycielski o wartości minimum 100 000 zł jest niezbędny do założenia fundacji rodzinnej.
  • Akt założycielski i statut fundacji rodzinnej to dokumenty kluczowe dla jej funkcjonowania, wymagane przy wpisie do rejestru fundacji rodzinnych.
  • Organy fundacji rodzinnej, takie jak zarząd i rada fundacji, są odpowiedzialne za jej bieżące zarządzanie i nadzór.
  • Beneficjenci fundacji rodzinnej mogą korzystać z jej majątku zgodnie z wolą fundatora.
  • Rozwiązanie fundacji rodzinnej to proces wymagający zgłoszenia do rejestru fundacji i zaspokojenia wierzycieli, jeśli jest to konieczne.

Słowniczek i najważniejsze akty prawne

  • Fundacja rodzinna – instytucja mająca na celu zarządzanie majątkiem rodzinnym i jego ochronę dla przyszłych pokoleń, zgodnie z wolą fundatora.
  • Ustawa o fundacji rodzinnej – akt prawny regulujący zasady zakładania i funkcjonowania fundacji rodzinnych w Polsce.
  • Fundator – osoba fizyczna, która zakłada fundację rodzinną i wnosi majątek do jej funduszu założycielskiego.
  • Akt założycielski – dokument formalizujący założenie fundacji rodzinnej, określający jej cele i zasady działania.
  • Oświadczenie o ustanowieniu fundacji rodzinnej – dokument (w formie aktu założycielskiego lub testamentu) potwierdzający wolę fundatora o utworzeniu fundacji, wymagany przy rejestracji.
  • Statut fundacji – dokument opisujący szczegółowe zasady zarządzania fundacją, jej strukturę oraz prawa i obowiązki beneficjentów.
  • Rejestr Fundacji Rodzinnych – prowadzony przez sąd rejestr, w którym każda fundacja rodzinna musi być zarejestrowana, aby uzyskać osobowość prawną.
  • Fundusz założycielski – majątek o wartości co najmniej 100 000 zł, który fundator wnosi na rzecz fundacji.
  • Beneficjent – osoba lub osoby, które czerpią korzyści z majątku fundacji zgodnie z wolą fundatora.
  • Świadczenia z fundacji rodzinnej – wsparcie finansowe lub materialne przekazywane beneficjentom z majątku fundacji.
  • Zarząd fundacji – organ odpowiedzialny za bieżące zarządzanie fundacją i podejmowanie decyzji zgodnie ze statutem.
  • Rada fundacji – opcjonalny organ nadzorczy fundacji, powołany przez fundatora do monitorowania działalności zarządu.
  • Link do ustawy: Ustawa o fundacji rodzinnej (2023).

Polecamy również: Fundacje rodzinne – najczęściej zadawane pytania

Masz dodatkowe pytania lub potrzebujesz wsparcia przy założeniu fundacji rodzinnej? Skontaktuj się z nami, wypełniając formularz poniżej. Pomożemy Ci przejść przez cały proces krok po kroku i odpowiemy na wszelkie pytania związane z zakładaniem oraz zarządzaniem fundacją.

Zobacz inne